Кредитная линия

Довольно часто в банках встречается такой продукт, как кредитная линия. Он выделяется из обычных способов кредитования и имеет массу отличительных особенностей. Для одних клиентов кредитная линия является спасительным кругом, а вот для других может оказаться сложной для использования. Рассмотрим подробнее, что такое кредитная линия, зачем она нужна, кто ей пользуется, как ее можно использовать, какие виды бывают, преимущества и недостатки от стандартных кредитов?

Что такое кредитная линия?

Она представляет собой обязательство кредитной организации предоставлять клиенту определенную сумму займа в течение определенного времени. В отличие от обычного кредита клиент может получать деньги частями или через указанный период времени. Условия такой выдачи и все обязательства сторон оговариваются в момент заключения кредитного договора. Чаще всего условия выставляются индивидуально каждому клиенту. Отличительной особенностью этого вида займа являются постоянные отношения заемщика и кредитора. На практике кредитную линию банки открывают постоянным клиентам с хорошей репутацией, положительной кредитной историей и высокой платежеспособностью.

Кто пользуется кредитными линиями?

Частыми клиентами на этот продукт являются компании, у которых периодически возникает потребность в кредитных средствах. Для того, чтобы каждый раз, когда понадобится займ, не собирать пакет нужных документов, компания открывает кредитную линию в обслуживающем банке. В этом случае она может брать определенную сумму и возвращать ее. Например, компания занимается торговлей, постоянно закупает материал и продает продукцию. Средства от продажи поступают чуть позже, чем нужно заплатить за материал. В этом случае организация берет средства с открытой линии, расплачивается с поставщиками, а затем возвращает деньги, поступившие от покупателя.

Частное лицо также может открыть себе кредитную линию, например, на обучение в ВУЗе. Суть такова: срок обучения 5 лет, а стоимость обучения в год 100 000 рублей. Клиент оформляет себе кредитную линию на 500 000 рубл., но деньги используются не сразу, а частями, например, 50 000 рубл. каждое полугодие, пока выставленный лимит не будет исчерпан.

Самый распространенный пример кредитной линии – кредитная карта с лимитом. В этом случае клиент может брать нужную ему сумму и возвращать ее в установленное время. В результате лимит восстанавливается и им снова можно пользоваться. При правильном использовании такая линия может работать долгое время.

Виды кредитных линий.

В банках существует несколько видов линий предоставления займа:

• Невозобновляемая. Она подразумевает предоставление оговоренной суммы денег через определенный момент времени. Например, клиент хочет закупить новое оборудование, но пока не определился с поставщиком. Для этого он заключает договор о предоставлении нужной суммы. Пока идет поиск, проценты за кредит не выплачиваются (ведь клиент еще не воспользовался деньгами). Как только деньги переводятся в счет оплаты, начинается период возврата займа. Взять новый кредит из уже выплаченных средств будет нельзя.
• Лимитная. В этом случае оговариваются правила предоставления определенного транша (размер и срок). Например, каждый месяц клиенту нужна N-ая сумма. Если в один из периодов он не воспользовался ею, то он все равно должен уплатить комиссию. Такой вариант удобен для предпринимателей, которым нужно оплачивать отдельные партии товаров, например, в течение года. До установленного лимита клиент может пользоваться траншем. Как только лимит исчерпан, деньги нужно возвращать.
• Возобновляемая. Она позволяет получать средства по мере их надобности и погашать по мере возможности частично или полностью. Например, компания закупает материал, и, по мере изготовления товаров, продает продукцию. Закупая, клиент берет часть средств из выделенной линии, а продавая – возвращает средства, уменьшая сумму долга. Подобная линия используется в кредитных карточках. Пользуясь выделенным лимитом и возвращая его в срок, не допуская просрочек, период этого кредитования может быть вечным.
• Онкольная. При этой линии возврат части предоставленного займа восстанавливает лимит до первоначального. Например, компания оформила онкольную линию на 10 млн. руб. Из выделенной суммы понадобилось только 7 млн. руб. Через некоторое время деньги возвращаются, и клиент вновь может взять 10 млн. руб.
• Контокорректная. В этом случае клиенту открывается специальный счет, с которого он может брать заемные средства, а при поступлении на него денег, они будут списаны в счет погашения долга. Например, компания переводит со счета средства поставщику, а затем на этот же счет поступают деньги от покупателя и линия погашается автоматически.

Таким образом, каждый клиент может выбрать для себя тот вид кредитной линии, которая для него будет более комфортной.

Особенности кредитной линии.

Кредитная линия является довольно удобным продуктом, однако, за любой комфорт придется платить. Здесь показывается ее оборотная сторона:

• Кредитная открывается под процент, который выше, чем по обычным потребительским кредитам (15-30% в среднем). Самый высокий процент – по кредитным картам (достигает 50%). Ставка может быть фиксированной или плавающей (устанавливается к каждой сделке отдельно).
• За открытие линии банк снимает комиссию (1-2% от суммы). Комиссия может сниматься и за то, что клиент не воспользовался предоставленными средствами, а также за различные «операционные услуги», например, за ведение счета при возобновляемом лимите.
• Технический овердрафт. Теоретически, вылезти за рамки установленной суммы нельзя, однако, на практике может возникнуть технический овердрафт (перелимит), за который банк не упустит возможность взять штраф.
• При подозрении на неблагонадежность банк может «перекрыть» кредитную линию. Например, открыта линия на ипотеку. Пока клиент ищет квартиру, банк обнаруживает, что не хватает какой-то справки, или же у заемщика появились «пятна» в кредитной истории. В результате можно получиться так, что клиент уже нашел подходящий вариант, и даже внес залог, а банк отказал в представлении займа. Бизнесмены в данной ситуации могут и вовсе оказаться на грани разорения.
• На длительные сроки может потребоваться ликвидное обеспечение. Например, недвижимость, дебиторская задолженность, товары на складах и проч.
• Особый график погашения и размеры платежей предусматривают повышенную ответственность и дисциплину клиента.

Преимущества и недостатки кредитной линии.

• Экономия времени. Зачастую для клиентов время играет важную роль в сделках, поэтому даже более высокие затраты не влияют на решение открыть линию.
• Проценты начисляются только на взятые средства. Если клиент взял обычный кредит и часть суммы ему пока не нужна, то он должен оплачивать проценты за всю взятую сумму.
• За счет линии клиент может увеличивать свои оборотные средства, покрывать непредвиденные расходы. Для бизнеса это дает возможность выйти на новые уровни.

К недостаткам можно отнести то, что при малейшей погрешности исполнения обязательств со стороны клиента, банк может закрывать кредитную линию в самый неподходящий момент. Стоимость обслуживания такого займа может оказаться выше за счет комиссий. Предоставить линию могут только дисциплинированным клиентам с положительной кредитной историей и репутацией.

Кредитная линия - это форма долгового финансирования, предполагающая выдачу денежных средств в рамках оформленного обязательства между банком и клиентом. Договоренность действует на протяжении согласованного сторонами срока, в течение которого заемщик может частями снимать необходимые суммы денежных средств. Поскольку подобный метод финансирования предусматривает оптимальные индивидуальные условия кредитования, существует несколько типов кредитной линии.

Невозобновляемая кредитная линия

Простая или траншевая кредитная линия базируется на понятии лимита выдачи денежных средств. Заемщик получает возможность снять деньги на протяжении согласованного в договоре срока. Доступ к средствам будет открыт лишь один раз, поэтому рассматриваемая схема финансирования напоминает потребительский кредит.

Особенности траншевой кредитной линии:

1. В договоре с банком четко оговариваются условия использования действующего кредитного лимита.
2. Стороны согласовывают размер и срок каждого транша в рамках индивидуального графика платежей.
3. Выплаты производятся по требованию заемщика в соответствии с составленным расписанием.
4. За дополнительную комиссию можно подключить опцию резервирования неиспользованных средств.
5. После поступления последнего транша (израсходование кредитного лимита) начинается этап возвращения долга.
6. Процентные ставки начисляются только на фактически снятую клиентом денежную сумму.
7. Договор закрывается после выплаты заемщиком долговых обязательств в полном объеме.

Повторно воспользоваться невозобновляемой кредитной линией невозможно. Для этого придется заняться процедурой перезаключения договора. Возможность экономить средства на процентных платежах привлекает к процессу оформления траншевой кредитной линии внимание предпринимателей, планирующих поэтапное финансирование коммерческой сделки посредством кредитования. До момента израсходования лимита заемщик при первой необходимости может получить денежные средства, повышая уровень платежеспособности.

Примеры невозобновляемой кредитной линии для физических лиц:

• Ипотека на покупку недвижимости.
• Студенческий кредит на обучение.
• Автокредит на приобретение транспортного средства.

В рамках популярной траншевой кредитной линии с банком обычно заключается средне- или долгосрочный договор, предполагающий составление графика получения и возвращения денег. Использование рассматриваемого метода финансирования при целевом кредитовании с применением обеспечения позволяет значительно снизить затраты.

Возобновляемая кредитная линия

Револьверная кредитная линия - это один из наиболее выгодных способов кредитования, процесс получения которого имеет отличительные черты, напоминающие условия использования вполне обычной кредитной карты. Особенностью возобновляемой формы финансирования в рамках действующей кредитной линии считается применение лимита задолженности.

Параметры револьверной кредитной линии:

1. Возвратив снятые ранее деньги в течение установленного договором периода, заемщик может снова взять кредит без обращения к кредитору с предложением переоформить договор или изменить его условия.
2. Погашение долга в предоставленном банком льготном периоде значительно снижает размер процентных платежей.
3. Вернуть можно лишь незначительную часть израсходованных средств с процентными и комиссионными платежами, чтобы кредитная линия автоматически не заблокировалась из-за наличия просрочки.
4. Цикл снятия и возвращения средств может длиться до того момента, пока полученная кредитная линия остается активной.
5. Гибкие условия кредитования можно изменить в ходе действия текущей сделки по согласованию сторон.

Лучшим примером типичной возобновляемой кредитной линии является кредитная карта, но оформить рассматриваемый вид займа можно также в формате специального расчетного счета. Заемщик, который хорошо себя зарекомендовал в процессе активного использования возобновляемой кредитной линии, может претендовать на улучшении параметров сделки. Некоторые кредиторы готовы продлить договор на более выгодных для клиента условиях. Таким образом, не допуская просрочек по регулярным платежам, заемщик получает право претендовать на увеличение срока действия сделки и текущего размера кредита.

Преимущества возобновляемой кредитной линии:

1. Схема кредитования подходит для покрытия текущих расходов заемщика.
2. Кредитор обычно предлагает неоднократное переоформление сделки.
3. Позволяет разработать оптимальный платежный календарь с учетом личных потребностей заемщика.
4. Дает возможность увеличить кредитный лимит путем своевременного возвращения задолженности.

Период револьверного кредитования при определенном стечении обстоятельств может составлять несколько десятилетий. Вполне обычные кредитные карты могут множество раз продлеваться клиентом без перезаключения договора. Кредитный лимит при этом может оставаться прежним, но в случае выполнения заемщиком нескольких простых требований, кредитор может значительно увеличить размер займа или снизить процентную ставку.

Траншевая или револьверная кредитная линия?

Независимо от типа кредитной линии, процентные ставки за использование полученных взаймы средств всегда начисляются исключительно на используемую заемщиком сумму. Принцип действия соглашения в большей степени влияет на параметры, связанные с получением и возвращением денежных средств. Во многих случаях револьверный вариант финансирования намного выгоднее траншевого аналога, поскольку он значительно облегчает процесс получения и дальнейшего использования кредитной линии.

Прежде чем приступить к выбору оптимальной формы кредитования, заемщику придется изучить информацию касательно начисления процентов. Несмотря на преимущества каждого из рассмотренных типов кредитной линии, представленные банковские продукты для физических лиц могут оказаться весьма затратной формой заимствования средств, особенно если заемщик столкнется с риском возникновения просрочки.

Процентная ставка по кредитной линии всегда зависит от:

• Продолжительности действия условий сделки.
• Предполагаемого размера кредитного лимита.
• Текущего кредитного рейтинга заемщика, рассчитанного в процессе скоринга.
• Состояния кредитной истории потенциального клиента.
• Наличия/отсутствия обеспечения в форме залога или поручительства.
• Целевого характера сделки.
• Привлечения дополнительных оплачиваемых услуг.
• Условий продления или перезаключения кредитного договора.

Безусловно, удобство использования активной кредитной линии невозможно поставить под сомнение. Эта услуга позволяет клиенту самостоятельно выбрать время и сумму займа в рамках тех ограничений, которые установлены по соглашению с финансовым учреждением. Хотя ставка обычно высокая, дополнительные условия сделки позволяют клиенту экономить, например, проценты начисляются только после получения заемщиком денег.

В финансовом плане между траншевыми и револьверными кредитными линиями существуют следующие отличия:

1. Активное использование возобновляемой линии обходится заемщику дороже, чем получение траншевого кредита. В среднем ставки превышают 20%, а для мгновенных кредитных карт они обычно выше 50%.
2. За переоформление сделки при невозобновляемой схеме финансирования придется доплатить. Повторное открытие кредитной линии в коммерческих банках предполагает выплату комиссии размером до 2% от суммы лимита.
3. Пользователи револьверной кредитной линии сталкиваются с комиссионными платежами за снятие средств.
4. Опция резервирования средств в рамках траншевой кредитной линии является платным сервисом.

Просрочка платежей обычно становится причиной штрафных санкций. В случае с возобновляемой формой финансирования существует также риск возникновения технического овердрафта, то есть неумышленного превышения заемщиком суммы действующего установленного лимита на этапе снятия средств.

Благодаря большому разнообразию кредитных программ, у российских граждан всегда есть выбор. Каждый из нас при оформлении кредита, выбирает наиболее выгодные для него условия и процентные ставки . С появлением кредитной линии банки не только пополнили свой , но и открыли новые возможности для своих клиентов.

Общая характеристика кредитной линии

Кредитные линии – это своеобразные , имеющие определённые особенности. Во время открытия кредитной линии для клиента банк обязуется в течение оговоренного заранее времени выдать необходимую сумму денег в выбранной заёмщиком валюте. Причём получить ссуду заёмщик может не один раз, а столько, сколько ему это понадобится. Открывая для своего клиента кредитную линию, банк-кредитор устанавливает определённый , свыше которого заёмщик не может потратить, а также сроки погашения выданного денежного займа . В рамках установленного лимита и сроков заёмщик самостоятельно может распоряжаться своими кредитными ресурсами, соизмеряя свои возможности и потребности. Во время заключения кредитного договора клиент должен обратить внимание на следующие моменты:

• Сроки кредитования (в течение которых заёмщик должен полностью погасить кредитную задолженность);
• Размер и вид процентной ставки ( по кредиту);
• Время отчёта кредитной линии (для расчёта банковских процентов могут использоваться 360 или 365 дней);
• Сумму кредитного лимита (максимальная сумма кредита ).

Кредитная линия предоставляет шанс клиенту банка взять кредит не зависимо от того, сколько денежных средств у него находится на счету (то есть, имея минусовой баланс можно получить дополнительный займ у банка). При поступлении денежных средств на расчётный счёт заёмщика, съём денег в счёт погашения кредита происходит автоматически (в первую очередь определённая денежная сумма погашает набежавшие проценты по кредиту, а остальные денежные средства идут в счёт погашения основного тела кредита). В случае если заёмщик решил закрыть кредитную линию , он обязан поставить в известность банк и погасить существующую задолженность с учётом процентов.

Виды кредитных линий

Существует несколько видов кредитных линий:

1. Невозобновляемые (простые кредитные линии, предполагающие единоразовое оформление кредита в рамкам установленного лимита);
2. Возобновляемые (револьверные кредитные линии позволяют клиенту банка пользоваться кредитом много раз, а также погашать его частями);
3. Рамочные (во время оформления таких кредитных линий банк выдаёт заёмщику кредит, за счёт которого клиент может оплатить поставки от одного поставщика или финансировать полученные кредитные средства в какой-либо экономический проект);
4. Онкольные (при поступлении денежных средств на расчётный счёт заёмщика происходит перераспределение денежных средств в счёт восстановления кредитного лимита на ту же сумму);
5. Контокоррентные (при открытии такой кредитной линии банк создаёт для клиента особый , с него и будут автоматически погашаться кредиты при каждом поступлении денежных средств);
6. Кредитные линии с лимитом выдачи (кредитные займы с установленным ограничением на сумму кредита);
7. Кредитные линии с лимитом задолженности (кредитные линии с ограничением на сумму кредитного долга).

Преимущества и недостатки кредитной линии

В отличие от кредита, кредитная линия выдаётся клиенту банка ровно столько раз, сколько ему это нужно. Среди положительных сторон кредитной линии стоит выделить следующие:

• Заёмщику предоставляется возможность самому решать, какую сумму кредита он может взять (согласно указанным в договоре временным ограничениям и установленному кредитному лимиту);
• Заёмщик может использовать кредитные ресурсы в любых количествах (придерживаясь рамок максимальной суммы кредита и сроков предоставления займа);
• Для погашения кредитной задолженности не нужно ходить в банк (достаточно пополнить свой счёт через Интернет и снятие денежных средств произойдёт автоматически).

Однако есть и отрицательные моменты в оформлении кредитной линии:

• Если клиент не израсходовал кредитные деньги до установленной суммы лимита возможно наложение штрафных санкций (за каждый день не использования нужной суммы банк будет начислять пеню);
• Продлить кредитную линию можно лишь в случае полного погашения задолженности и отсутствия отрицательного баланса на счету.

В заключении напомним о том, что перед тем, как открывать кредитную линию, подумайте над тем, выгодна ли она будет для вас или нет.

Финансовый рынок перенасыщен предложениями от банков в части кредитования юридических лиц. Зачастую перед руководителями бизнеса встает вопрос: «Какой кредит лучше выбрать? Чем отличается овердрафт от кредитной линии? Какие преимущества и недостатки у того или иного вида кредитования?»

Срочный кредит

или, как его еще называют единовременный кредит — это вид кредита, который предоставляется Заемщику единовременно в полной сумме. Срочный кредит подразделяется на долгосрочный (более 3-х лет), среднесрочный (от 1 до 3-х лет), краткосрочный (до 1 года). В основном банки практикуют краткосрочные кредиты. Погашение данного кредита может осуществляться по графику или единовременно в полной сумме в конце срока кредитования. Все зависит от специфики деятельности Заемщика.

Онлайн калькулятор Вашего потребительстко займа - http://dengiclick.kz .

Цели, на которые предоставляется срочный кредит, могут быть различными: рефинансирование ссудной задолженности, пополнение оборотных средств, покупка основных средств и недвижимого имущества и т. д. Использование такого кредита для пополнения оборотных средств представляется не слишком выгодным: если оплата товара осуществляется частями и оборачиваемость дебиторской задолженности менее 180 дней, у Вас, во-первых возникнет переплата по кредитным процентам, а во вторых, с большой вероятностью банк включит в договор график погашения, начиная с 6-8 месяца кредитования, так что Вам придется досрочно отвлекать деньги из оборота.

Срочный кредит удобен при целевом использовании средств, не связанным с оборотным капиталом, а также при рефинансирования других кредитов на более выгодных условиях .

Овердрафт

— это особая форма срочного кредита, который предоставляется для завершения расчетов с контрагентами при условии отсутствия денежных средств на расчетном счете. Устанавливается лимит овердрафта на 12 месяцев в размере 30-50% от ежемесячных оборотов компании по банковскому счету основного банка или всех банков (на усмотрение кредитующего банка). Овердрафт лучше всего подходит торговым компаниям. Цель овердрафта — покрытие кассовых разрывов.

Основным преимуществом овердрафта перед всеми другими видами кредитования является то, что банк не требует залог.

Существует два вида овердрафта:

Овердрафт с «обнулением»

При таком виде овердрафта погашение задолженности осуществляется сразу после поступления денежных средств на расчетный счет заемщика путем их списания в течение дня, без предварительного согласия Заемщика; как правило, списание проводится в конце операционного дня. Например, 01.01.13 Вы в рамках лимита овердрафта в 10 000 тыс. руб. взяли кредит на 5 000 тыс.руб.; 10.01.13 на расчетный счет компании пришло 3 000 тыc.руб.; в этот же день банк полностью спишет денежные средства в счет погашения задолженности по кредиту. При погашении очередной суммы задолженности, доступный лимит возобновляется автоматически в рамках срока действия лимита кредитования, без оформления каких-либо документов.

Основным недостатком овердрафта «с обнулением» является то, что компания постоянно должна планировать платежи и в случае возникновения «финансовой дыры» не сможет воспользоваться кредитным плечом, т.к. денежные средства списываются в день их поступления в полном объеме автоматически в счет погашения задолженности по кредиту.

Овердрафт «без обнуления»

Данный вид овердрафта имеет так называемый период непрерывной задолженности, то есть транш. Под траншем подразумевается срок, в течение которого компания обязана погасить задолженность. Как правило, срок транша устанавливается на срок от 30 до 60 дней, в редких случаях — до 90 дней. Это означает, что в течение срока транша Вы используете кредитные средства, не погашая задолженность ранее окончания срока транша. Например, 01.01.13 Вы в рамках лимита 10 000 тыс. руб. взяли 5 000 тыс.руб. при сроке транша 30 дней; 15.01.13 на расчетный счет компании пришло 5 000 тыс.руб.; они не списываются банком в счет погашения кредита, поскольку срок погашения наступит только 30.01.13. При этом, если Вы хотите погасить кредит раньше, чтобы сэкономить на процентах, достаточно письменного заявления на досрочное погашение. После погашения кредита уже на следующий день лимит овердрафта автоматически возобновляется.

Данный вид овердрафта практически не отличается от возобновляемой кредитной линии (ВКЛ). При предоставлении ВКЛ срок лимита может увеличиваться до 2-х лет, а срок транша до 360 дней. Как и ВКЛ, овердрафт без обнуления может предоставляться не только на покрытие кассовых разрывов, но и на пополнение оборотных средств компании.

Основной плюс овердрафта «без обнуления» заключается в том, что компания имеет кредитное плечо и не обязана гасить задолженность ранее срока транша.

Пример расчета лимита овердрафта

В разных банках формулы расчета лимита овердрафта могут различаться. При этом во всех случаях учитываются следующие основные критерии:

• количество контрагентов в месяц (не менее 10 или 20 и т. д.);
• количество платежей от одного контрагента в месяц (не менее 20 и т.д.);

При этом принимаются в расчет обороты либо всем счетам клиента, либо в основном обслуживающем банке, либо только в том банке-кредиторе.

Как правило, лимит по «входящему» овердрафту (когда заемщик берет кредит в не обслуживающем его банке с обязательством в течение 3-х месяцев перевести в этот банк определенный объем оборотов) составляет не более 30% с последующим увеличением.

Учитываются также требования к деловой репутации заемщика и к его финансовому состоянию — такие же как при других видах кредитования.

Приведем пример расчета лимита по овердрафту:

L = B * P , где
B - среднемесячные поступления на расчетный счет за вычетом поступлений кредитов и займов (некоторые банки осуществляют расчет, исходя только из поступлений выручки);
P - % лимита овердрафта (не более 50%).

Таким образом, максимальная сумма предоставления овердрафта составляет 3 200 тыс. руб. Еще раз отметим, что требования по количеству платежей и поступлений в каждом банке разные.

Кредитная линия

позволяет Заемщику пользоваться кредитом в пределах неиспользованного лимита, установленного договором. Кредитные линии в свою очередь подразделяются на возобновляемые кредитные линии (ВКЛ) / револьверные кредитные линии и кредитные линии с лимитом выдачи / невозобновляемые кредитные линии (НКЛ).

Возобновляемая кредитная линия

ВКЛ представляет собой овердрафт «без обнуления» При этом, в отличие от последнего, банк потребует залог. Как и при овердрафте, банк устанавливает лимит задолженности и сроки транша, в пределах которого производятся выдача и погашение кредита, на весь срок действия договора об открытии линии. Как и при овердрафте, погашаемая часть кредита увеличивает свободный остаток лимита задолженности (лимит кредитования возобновляется). Некоторые банки предлагают ВКЛ периода непрерывной задолженности (транша) на условии, что срок кредитования не будет превышать 12 мес. Это значит, что Вы можете в течение указанных 12 мес. в рамках лимита кредитования в любое время получать и погашать кредит. ВКЛ, как и овердрафт, отлично подойдет торговым компаниям или организациям с небольшим производственным циклом (до 180 дней) в целях покрытия кассовых разрывов или увеличения оборотных средств.

ВКЛ позволяет заемщику сэкономить на процентах. В отличие от овердрафта, здесь имеется возможность не устанавливать период непрерывной задолженности и увеличить срок кредитования на более чем 12 мес. В качестве недостатка данного кредитного продукта следует отметить наличие высокой единовременной комиссии за выдачу (как правило от 0,5 до 1% от суммы лимита) и предоставление кредита в рамках расчетного лимита (банк определяет размер кредита исходя из оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности, условий расчетов с контрагентами, размеров годовой выручки, оборачиваемости товаров или готовой продукции).

Ряд банков предоставляет так называемую универсальную возобновляемую кредитную линию . Данные продукт похож на возобновляемую кредитную линию с периодом непрерывной задолженности. Единственное отличие -— в процентных ставках, устанавливаемых в заявках, которые заемщик предоставляет в банк для получения очередного транша. Процентная ставка не фиксируется, а складывается исходя из ситуации на финансовом рынке — она может оказаться как ниже, так и выше фиксированной. Тут все зависит от установленного периода непрерывной задолженности будет установлен — 30, 180 либо 360 дней. Чем меньше период, тем предпочтительнее ставка.

Пример расчета лимита по ВКЛ

В отличии от овердрафта ВКЛ не предполагает использование стандартной формулы или стандартных основных критериев. Разные банки по-разному определяют лимит; в большинстве банков даже отсутствует подобная формула: лимит определяют исходя из объема выручки, оборачиваемости дебиторки и ТЭО клиента.

Приведем пример расчета лимита по ВКЛ:

Лимит ВКЛ = Величина среднемесячных поступлений (кредитовый оборот) денежных средств по расчетным счетам Клиента (в т.ч. в других банках) * срок траншей (количество месяцев)/2.

Расчет среднемесячных поступлений осуществляется исходя из поступлений выручки на р/счета, открытые в банках за последние 6-12 месяцев (каждый банк учитывает их индивидуально).

Срок транша рассчитывается исходя из операционного цикла.

Операционный цикл = Обор ДЗ+обор ГП+обор сырья.

Расчет операционного цикла, тыс.руб.:

	Наименование статьи	Начало периода	Конец периода		Кол.дн в периоде, дн.	Оборачиваемость, дн
	Дебиторская задолженность
	Готовая продукция
	Операционный цикл

Поскольку операционный цикл составляет 90 дней, максимальное количество траншей в году = 4 =365/90.

Расчет лимита ВКЛ, предоставляемой на 365 дн., тыс. руб.:

Таким образом, максимальная сумма кредита, которая может быть предоставлена с периодом непрерывной задолженности 90 дней, составляет 33 460 тыс. руб.

Невозобновляемая кредитная линия

При открытии НКЛ предоставление кредита производится в пределах установленного лимита и в рамках срока выборки кредита. При этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования, как это позволяет ВКЛ. Как правило, срок выборки не превышает 6 мес. с момента подписания кредитного договора, и погашение кредита идет по графику — ежемесячно или ежеквартально равными долями с учетом фактора сезонности.

Преимуществом НКЛ по сравнению с ВКЛ является то, что сумма кредитования может быть значительно больше а срок длиннее (в отличие от ВКЛ лимит кредитования рассчитывается исходя не из потребностей в оборотных средствах компании, а из цели использования кредита и текущей/планируемой выручки от конкретной сделки/использования кредита по целевому назначению). Другими словами, НКЛ предоставляется как целевой кредит, а не кредит на пополнение оборотных средств.

Данный вид продукта лучше всего подходит для компаний с сезонным характером деятельности, строительных компаний, девелоперов, а также компаний, имеющих длительный цикл производства. Как правило, при НКЛ банк в обязательном порядке просит Заемщика предоставить ТЭО (технико-экономическое обоснование) кредита, в котором подробно раскрываются цель кредита, экономическая эффективность сделки, источники погашения кредита, прогноз движения денежных средств на период кредитования, основные экономические показатели проекта. НКЛ подходит для таких целей, как покупка основных средств, модернизация производства в краткосрочном периоде, разовое погашение кредиторской задолженности, закупка товара на склад в целях поддержания ассортимента или «впрок».

В качестве отрицательных факторов НКЛ можно отметить следующие:

комиссия за неиспользованный лимит — как правило, 0,5 % от суммы невыбранного кредита;

кредит не возобновляется в рамках лимита кредитования;

жесткий контроль со стороны банка за целевым использование кредитных средств;

высокие риски досрочного истребования кредита при ухудшении финансовых показателей по ТЭО проекту, предоставленному в банк на момент предоставления кредита.

В заключение: нельзя сказать, что какой-либо вид кредита лучше других по всем параметрам — все зависит от потребностей и возможностей Вашей компании. При этом, Вы, а не банк можете объективно оценить все плюсы и минусы, поскольку знаете свой бизнес лучше всех.

Банк может пытаться навязать Вам продукт, исходя не из Ваших потребностей, а из возможностей самого банка. В ряде случаев банк не согласует такие цели, как погашение кредитов и займов третьих лиц, покупка акций, погашение «зависшей» кредиторки, и предложит Вам вид кредита, который «влезает в банковские методики» но совершенно не соответствует потребностям заемщика. В итоге Вы от безысходности и с надеждой на светлое будущее соглашаетесь на предложенные банком условия кредитования, а потом под гром аплодисментов коллекторов и арбитражных управляющих «не вписываетесь» в данный продукт и выходите на пролонгацию или просрочку.

Желаем, чтобы Ваши риски были минимальны!

На сегодняшний день существует большое количество , предоставляемых коммерческими банками. Они рассчитаны на различные условия ведения коммерческой деятельности хозяйствующего субъекта - заемщика. Поэтому индивидуальному предпринимателю важно не ошибиться в выборе своего варианта кредитования и подобрать именно ту программу, которая наиболее подходит условиям его бизнеса.

Отметим, что открытие кредитной линии - более удобный и выгодный для коммерсантов способ кредитования, чем выдача разового кредита, позволяющий использовать заем тогда, когда это необходимо, и проценты по кредиту уплачивать лишь за фактический период пользования денежными средствами.

Что же такое кредитная линия? Каковы условия ее открытия и использования? Какие виды комиссий нужно уплачивать предпринимателю?

Кредитная линия

Согласно ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности (Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1) отношения между кредитными организациями и их клиентами регулируются договорами. По кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик - возвратить полученную денежную сумму и уплатить с нее проценты.

К сведению. К отношениям по кредитному договору применяются правила о договорах займа, установленные § 1 "Заем" ГК РФ (п. 2 ст. 819 ГК РФ).

Порядок предоставления (размещения) денежных средств клиентам банка утвержден Положением N 54-П (Утверждено Банком России 31.08.1998 N 54-П). Перечень способов, посредством которых кредитные организации предоставляют денежные средства клиентам банка, определен п. 2.2 данного документа и включает:

• разовое зачисление денежных средств на банковский счет либо их выдачу заемщику;
• открытие заемщику кредитной линии.

Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка выдавать клиенту кредит в определенном договором объеме и в течение оговоренного времени. Она отличается от единовременного кредитования тем, что предприниматель в случае ее открытия приобретает право на получение и использование денежных средств не один раз в указанный в договоре день, а в течение обусловленного срока, частями (траншами), когда это ему потребуется, но в пределах установленного лимита. При этом лимит выдачи - максимально возможная сумма траншей, предоставляемых заемщику, - определяется банком, устанавливается индивидуально и закрепляется в условиях договора. Размер же самого кредита зависит от платежеспособности коммерсанта и его кредитной истории, срока и целей кредитования.

Примечание. Проценты за пользование заемными средствами платятся исходя из полученного размера транша.

Главное преимущество открытой кредитной линии перед обычным кредитом (единовременным в полной сумме) - процентная экономия или, точнее, его итоговая стоимость. Судите сами: необходимо платить только за фактический период пользования заемными средствами, причем не за все сразу, а соразмерно каждому полученному траншу. То есть как только транш погашается, начисление процентов прекращается.

А если же, к примеру, оформить обычный кредит на год, то проценты необходимо будет заплатить за срок "пользования" заемными средствами (срок действия договора).

Кредитная линия открывается при выполнении следующих условий:

• общая сумма предоставленных денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (лимита выдачи);
• в период действия договора размер единовременной задолженности клиента не превышает установленного ему данным договором лимита (лимита задолженности).

Банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых в рамках открытой кредитной линии, путем одновременного включения в соответствующий договор обоих указанных условий, а также путем использования в этих целях любых иных дополнительных условий с одновременным выполнением названных требований.

Принцип действия кредитной линии, расчет процентов

Принцип действия кредитной линии прописывается в кредитном договоре - главном документе в отношениях между банком и . Им определяется, в частности, предмет договора, условия предоставления кредита, получения и использования траншей, размер процентной ставки по кредиту и порядок уплаты процентов, особенности погашения задолженности перед банком.

Кредитная линия может быть невозобновляемой (траншевой) и возобновляемой (револьверной).

Смысл невозобновляемой кредитной линии заключается в том, что в условиях договора четко оговариваются размер, срок получения и даты выдачи каждого транша вплоть до окончания действия договора об открытии кредитной линии. Данная кредитная линия, или линия с лимитом выдачи , не позволит индивидуальному предпринимателю повторно воспользоваться денежными средствами после того, как все транши будут им получены.

Пример 1 . ИП Воронцов В.Н. (заемщик) и ОАО "Комбанк" (кредитор) 01.03.2013 заключили договор об открытии кредитной линии с установленным лимитом выдачи в размере 10 000 000 руб. на срок до 30.09.2014 (невозобновляемая кредитная линия). За пользование кредитом заемщик уплачивает кредитору проценты в размере 18% годовых. Уплата процентов за соответствующий процентный период производится в последний день данного периода. Выдача кредита осуществляется отдельными траншами:

• 3 000 000 руб. - 01.03.2014;
• 3 000 000 руб. - 01.05.2014;
• 4 000 000 руб. - 01.07.2014.

• первого транша за период с 02.03.2014 по 30.04.2014 составит 88 767,1 руб. (3 000 000 руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100);
• второго транша за период с 02.05.2014 по 30.06.2014 - 177 534,2 руб. (6 000 000 руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100);
• третьего транша за период с 02.07.2014 по 30.09.2014 - 295 890,4 руб. (10 000 000 руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100).

Расчет, приведенный в примере 1, применяется в случае, если заемщик пользуется средствами до конца срока действия невозобновляемой кредитной линии. Но если условиями договора предусмотрено погашение кредита по определенному графику (он оговаривается индивидуально между банком и предпринимателем), то проценты начисляются только за тот период, когда заемщик пользовался денежными средствами.

Несколько иначе обстоит дело с возобновляемой кредитной линией (как ее еще называют, кредитная линия с лимитом задолженности ). В данном случае заемщик сам выбирает, какую сумму кредита ему необходимо получить от кредитора и в какой момент. Лимит задолженности снижается в соответствии с тем, сколько денег заемщик уже получил, но восстанавливается пропорционально той сумме, которую он возвращает в период действия кредитной линии.

Данный вид кредитной линии привлекает заемщиков тем, что денежные средства, возвращенные банку, можно получить тогда, когда это необходимо, и в любом объеме в рамках лимита кредитной линии, при этом не нужно придерживаться установленного графика выдачи очередного транша.

Рассмотрим несколько примеров.

Пример 2 . Воспользуемся условиями примера 1, уточнив, что предпринимателю открыта возобновляемая кредитная линия. При этом первый транш получен 01.03.2014 в размере 5 000 000 руб., который полностью погашен 30.04.2014.

01.07.2014 предприниматель получил второй транш в размере 7 000 000 руб.

Расчет процентов производится с фактически полученной суммы кредита за срок фактического пользования денежными средствами. Сумма начисленных процентов за пользование заемными средствами:

• первого транша за период с 02.03.2014 по 30.04.2014 составит 147 945,2 руб. (5 000 000 руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100);
• второго транша за период с 02.07.2014 по 30.09.2014 - 207 123,3 руб. (7 000 000 руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100).

Пример 3 . Воспользуемся условиями примера 2, уточнив, что первый транш, полученный 01.03.2014 в размере 5 000 000 руб., погашен 30.06.2014 частично в сумме 1 000 000 руб.

01.08.2014 предприниматель получил второй транш в размере 6 000 000 руб.

Сумма начисленных процентов за пользование заемными средствами:

• первого транша за период с 02.03.2014 по 30.06.2014 составит 295 890,4 руб. (5 000 000 руб. x 120 дн. x 18 / 365 x 100);
• за период с 02.07.2014 по 31.07.2014 с учетом частичного погашения первого транша - 59 178 руб. ((5 000 000 - 1 000 000) руб. x 30 дн. x 18 / 365 x 100);
• за период с 01.08.2014 по 30.09.2014 с учетом оставшейся части заемных средств первого транша и получения второго транша - 295 890,4 руб. ((4 000 000 + 6 000 000) руб. x 60 дн. x 18 / 365 x 100).

Пример 4 . Воспользуемся условиями примера 1, уточнив, что стороны заключили обычный кредитный договор.

Расходы по выплате процентов за период с 02.03.2014 по 30.09.2014 составят 887 671,2 руб. (10 000 000 руб. x 180 дн. x 18 / 365 x 100).

Последний пример, кстати, как раз является подтверждением вышесказанного о процентной выгоде кредитной линии. Проценты по кредиту необходимо платить за весь срок действия кредитного договора, тогда как при открытии кредитной линии - только за фактический период пользования заемными средствами.

Банковские комиссии и споры вокруг них

Комиссия за открытие кредитной линии

Помимо процентной ставки по кредитной линии (которая у различных кредиторов может отличаться в большую или меньшую сторону) кредитным договором предусмотрена комиссия за открытие кредитной линии. Она устанавливается в процентном содержании от лимита выдачи. Размер данной комиссии обычно не зависит от суммы фактически полученных и использованных заемщиком траншей, а также от даты закрытия лимита задолженности (в том числе по инициативе кредитора). Обычно в договоре также оговаривается, что комиссия за открытие кредитной линии - это сумма, уплачиваемая заемщиком за предоставление банком заемщику возможности получать и использовать денежные средства.

Примечание. Неиспользованный лимит выдачи - это сумма денежных средств, которые могут быть предоставлены заемщику, рассчитываемая как разница между лимитом выдачи и общей суммой траншей, предоставленных в рамках договора.

Часто на практике заемщикам это не нравится. Расценивая такую комиссию как скрытое увеличение процентной ставки либо в целом как нарушение норм Закона о банках и банковской деятельности, они обращаются в суд с требованием признать соответствующий пункт договора недействительным и применить последствия недействительности части сделки. Подобных споров множество, и ведутся они довольно давно. При этом Президиум ВАС РФ в Информационном письме от 13.09.2011 N 147, рассмотрев Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений ГК РФ о кредитном договоре, выработал критерии, которыми необходимо руководствоваться при определении правомерности комиссий, взимаемых с заемщиков.

Так, п. 4 названного документа установлено, что банк имеет право на получение отдельного вознаграждения (комиссии) наряду с процентами за пользование кредитом в том случае, если оно предусмотрено за оказание самостоятельной услуги клиенту. В остальных случаях суд оценивает, могут ли указанные комиссии быть отнесены к плате за пользование кредитом.

К сведению. Из ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности следует, что процентные ставки по кредитам и, в частности, комиссионное вознаграждение устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, порядок их определения, комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами.

Тем не менее споры продолжались. И многие доходили до Президиума ВАС. Высшие судьи в Постановлении от 06.03.2012 N 13567/11 указали, что комиссия за открытие кредитной линии не создает для заемщика какого-либо дополнительного блага или иного полезного эффекта, следовательно, не может считаться самостоятельной услугой, за оказание которой банк может требовать с клиента плату. Действия банка по открытию кредитной линии являются его обязанностью и предметом договора об открытии кредитной линии.

Однако банки-кредиторы продолжали настаивать на том, что комиссия за открытие кредитной линии создает непосредственное отдельное имущественное благо для заемщика - возможность получения транша в любой сумме, в любой момент времени, отсутствие необходимости заключения кредитного договора на каждый транш и предоставления обеспечения в отношении каждого транша, сокращение сроков получения денежных средств в виде транша, возможность не уплачивать проценты на всю сумму кредитной линии и многое другое.

А ВАС тем временем высказал мнение, весьма отличающееся от предыдущего (Постановление от 12.03.2013 N 16242/12). Он указал, что особенности выдачи кредита в рамках открытой кредитной линии могут привести к возникновению у банка определенных затрат, а также возможных расходов по резервированию конкретной суммы для удовлетворения будущих заявок заемщика в рамках договора. ВАС при этом отметил, что, в отличие от обычного кредитного договора, договор на открытие кредитной линии предполагает право заемщика в течение определенного срока получить от кредитора денежные средства в согласованных сторонами размере и порядке, к тому же он заключается в специфических экономических условиях и имеет свои юридические особенности.

Соответственно, взимание комиссии за открытие кредитной линии может быть признано правомерным, но банк при этом должен доказать несение финансового бремени, каких-либо расходов и потерь в связи с предоставлением кредита именно в виде открытия кредитной линии в целях получения вознаграждения и компенсации своих издержек.

Комиссия за пользование лимитом кредитной линии

Зарезервированная сумма средств по кредитной линии приравнивается к фактически выданному кредиту. Так заявляет высшее налоговое ведомство (п. 1 Письма от 24.05.2013 N СА-4-9/9466), указывая, что кроме процентов за пользование средствами заемщик может также уплачивать установленную в процентах плату за пользование лимитом кредитной линии (годовой процентный размер с ежемесячным начислением на невыбранные суммы транша).

И чиновники, и арбитры рассматривают этот вид комиссии как предоставление права пользования таким лимитом, которое должно быть оплачено в соответствии с условиями договора и независимо от того, воспользовался заемщик данным правом или нет. Суть права, по их мнению, заключается в следующем. Условия договора об открытии кредитной линии по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств заемщику. Однако в период открытия кредитной линии заемщик в любой момент (если вести речь о возобновляемой кредитной линии) может обратиться к кредитору с платежным поручением о перечислении ему транша в размере и пределах предоставленного лимита, и банк обязан в данном случае перечислить на расчетный счет заемщика требуемые денежные средства.

В Постановлении ФАС ВВО от 29.05.2012 N А43-12890/2011 (Определением ВАС РФ от 27.08.2012 N ВАС-10206/12 отказано в передаче дела в Президиум ВАС для пересмотра в порядке надзора) судьи отметили, что комиссия за пользование лимитом кредитной линии - это плата за резервирование банком за клиентом определенной суммы, согласованной сторонами в заключенном кредитном договоре, которую банк не может использовать по своему усмотрению в течение установленного договором срока. Плата за пользование лимитом определяется как процент от свободного остатка лимита на дату платежа. Взимание платы за пользование лимитом кредитной линии не может зависеть от представления (непредставления) кредита заемщику, поскольку сумма процентов рассчитывается от суммы использованных клиентом денежных средств, а плата за пользование лимитом - от суммы невыбранных (неиспользованных) денежных средств. Более того, между сторонами договора устанавливается плата за пользование лимитом независимо от того, воспользовался заемщик своим правом на получение кредитных средств или нет, так как, резервируя для заемщика денежные средства, банк несет определенные расходы, а также не получает соответствующих доходов в виде процентов, как если бы заемщик воспользовался кредитными средствами.

Следовательно, условие кредитного договора, определяющее, что заемщик уплачивает кредитору комиссию за пользование лимитом кредитной линии, не может быть признано недействительным. Вывод: взимание банком комиссии за пользование лимитом кредитной линии является правомерным.

В любом случае, перед тем как решиться подписать кредитный договор с банком на открытие кредитной линии, необходимо просчитать целесообразность данного шага в совокупности с предлагаемыми банковскими условиями. Ведь несмотря на очевидную привлекательность кредитной линии перед обычным кредитом, понимание того, что бесплатный сыр бывает только в мышеловке, должно обязательно присутствовать. Высокие проценты за удобство, всевозможные комиссии - при принятии решения должно быть учтено все.