По отношению к доллару был довольно-таки стабилен и держался примерно на отметке около 30-35 рублей за доллар. Но осенью 2014 года доллар стан резко ползти вверх, прибавляя обороты и укрепляя свои позиции. На момент написания статьи доллар достиг своего исторического максимума, на данный момент за 1 доллар дают 65 рублей. Эта удручающая ситуация, по мнению многих экспертов, продлиться до конца этого года и перекинется на начало 2015 года.

Почему же это происходит, а именно такое сильное и резкое удешевление рубля. Важным фактором является геополитическая ситуация России на мировой арене. Конечно, на финансовое положение РФ очень сильно повлияли , введенные ЕС и США. Также не можем оставить и тот факт, что за последнее время очень сильно подешевела . Пока за баррель давали 100$ и выше, был более и менее стабилен, а на данный момент за дают 90$, что также негативно отразилось на курсе нашей национальной валюте.

Многие финансисты не дают положительных и многообещающих прогнозов по отношению к курсу рубля. Пока не будет разрешен конфликт в Украине, а значит прекращения введения новых и потеря силы уже существующих санкции против России, также пока не вырастет цена на нефть , хотя бы до отметки 100$ за баррель – не прекратить свое падение. Что в настоящие время мало вероятно.

Также на стабильность рубля негативно повлиял ЦБ, который отправляет рубль в свободное плаванье, практически полностью лишая его своей опеки. Тем самым искусственно сильнее раскачивает курс рубля то в положительную, то в отрицательную сторону, лишь иногда корректирую цены.

Ну и подрывая совсем патриотизм нашего правительства, спешу отметить, что падения рубля в первую очередь выгодно им самим. Ведь как ни крути, как ни провозглашают Америку врагом №1, наше правительство продолжает хранить свои многомиллионные в долларах, а тем самым падения рубля им наруку, можно получить нехилую , да и еще объявить виноватой во всем Америку.

Подводя итог вышеизложенному, нужно сделать вывод, что в грядущем году курс рубля в лучшем случае стабилизируется. Многие рейтинговые агентства утверждают, что рублю все-таки удастся набрать обороты, и в 2015 года за 1 доллар будут давать 40 рублей . Но при нынешнем раскладе это все больше похоже на фантастику. Понятно лишь одно, если правительство и ЦБ не примут экстренные меры по поддержке национальной валюты, Россию в ближайшем будущем ждет финансовая катастрофа.

Будьте в курсе всех важных событий United Traders - подписывайтесь на наш

В пятницу российская Госдума начнет рассмотрение проекта бюджета на ближайшие три года. Дефицит госказны в 2013 г. запланирован в размере 0,8% от ВВП. А к 2015 г. он должен снизиться до 0,01%. Финансировать дефицит будут за счет госзаимствований и средств от приватизации федеральной собственности. Главное нововведение - доходы бюджета будут формироваться исходя из средней цены на нефть за несколько лет.

Сам по себе законопроект "О федеральном бюджете на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов" является знаковым для российской экономики, так как бюджет был сверстан с применением бюджетного правила. Правило учитывает десятилетний период формирования цены на нефть, но с 2013 г. учитывается средняя цена на нефть за последние 5 лет, а затем период формирования средней цены ежегодно будет увеличиваться на 1 год. Таким образом, бюджетное правило предполагает расчет бюджета на 2013 г. исходя из цены на нефть в $91 за баррель, в 2014 г. - в $92 за баррель, а в 2015 г. - в $93 за баррель. Если фактическая цена на нефть будет превышать базовую, то дополнительные доходы, в соответствии с текущими правилами, будут направляться в Резервный фонд до того момента, как его объем составит 7% ВВП, хотя сейчас и ведутся споры о возможном сокращении предельного объема Резервного фонда.

История вопроса

18 сентября Министерство финансов России разместило на своем сайте проект закона о федеральном бюджете на 2013–2015 гг. Проект вызвал недовольство президента РФ Владимира Путина, который объявил выговор троим министрам. Президент объяснил свое недовольство тем, что бюджетный проект на 2013-2015 гг. не предусматривает финансового обеспечения его предвыборных обещаний. При этом президентского одобрения для рассмотрения законопроекта в Думе не требуется, и после критики Минфин внес в проект бюджета минимальные изменения: основные его параметры остаются прежними. В этом году обсуждение законопроекта в комитете Государственной думы по бюджету и налогам заняло четыре дня. Заседания прошли 10,11 и 12 октября, а итоговое заседание, на котором будут подведены итоги работы комитета Госдумы по бюджету и налогам с точки зрения оценки проекта бюджета и перспектив его вынесения на рассмотрение Госдумы, пройдет 16 октября.

Судя по параметрам бюджета, основной целью введения жестких правил было сведение бюджетного дефицита к минимуму.

Год	Объем ВВП, млрд руб.	Доходы, млрд руб.	Расходы, млрд руб.	Дефицит, млрд руб.	Дефицит, % к ВВП	Верхний предел внешнего госдолга, млрд $	Верхний предел внутреннего госдолга, млрд руб.
2013	66515	12866	13387	521,4	0,8	66,2	6601
2014	73933	14063	14207	143,6	0,19	75,8	7590
2015	82937	15615	15626	10,8	0,01	83,8	8314

Большая часть доходной части будет сформирована за счет поступлений от налога на добавленную стоимость и поступлений по таможенным пошлинам. Перечисления в Резервный фонд будут увеличиваться ежегодно. Если в 2013 г. перечислить планируется 373 млрд руб., то уже в 2014 г. показатель составит 596 млрд руб., а в 2015 г. достигнет 818 млрд руб. МЭР считает, что нормативной величины в 7% ВВП Резервный фонд достигнет к 2017 г., то есть сокращенные расходы, которые должны были пойти на финансирование энергетической и транспортной инфраструктуры, будут компенсированы только через 4-5 лет.

Статья расходов	Расходы-2013, млрд руб.	Расходы-2014, млрд руб.	Расходы-2015, млрд руб.
Социальная политика	3 963,2	4 116,8	4 563,4
Национальная оборона	2 141,2	2 501,4	3 078
Национальная безопасность	2 029,8	2 110,5	2 129,2
Национальная экономика	1 740,8	1 751,8	1 767,2
Общегосударственные вопросы	914,7	880,9	907,8
Обслуживание долга	425,3	476	508
Образование	627,1	569,3	591,9
Здравоохранение	506,5	457,4	373,1
Межбюджетные трансферты	634,1	624,3	598,8
ЖКХ	157,6	145,1	118
Культура, кинематография	97,4	95,6	99,3
СМИ	72,5	65,6	50,9
Физкультура и спорт	52,3	30,9	33
Охрана окружающей среды	24,9	26,2	26,4

Хотя сильное сокращение расходов и увеличивает риски замедления экономического роста, но перед правительством стояла другая задача, а именно: минимальный бюджетный дефицит без роста налогов. Несмотря на то что проект бюджета критикуют в том числе за низкие расходы на образование, следует иметь в виду слова премьер-министра РФ Дмитрий Медведева о том, что до 2015 г. расходы консолидированного бюджета на образование в России составят 8 трлн руб., что сопоставимо с расходами на оборону. Вероятно, цифра 8 трлн руб. предполагает финансирование различных программ по образованию, которые относятся к социальной политике.Таким образом, объем расходов, направленных на образование, предполагается достаточно высокий, особенно если учитывать достаточно жесткий контроль над расходами в связи с новыми правилами расчета бюджета.

Сокращенные расходы, которые должны были пойти на финансирование энергетической и транспортной инфраструктуры, будут компенсированы только через 4-5 лет, но такие жесткие параметры бюджета сейчас необходимы с учетом всех макроэкономических рисков, такой бюджет позволит российской экономике чувствовать себя достаточно стабильно даже в случае сильного снижения цен на нефть благодаря уже накопленной "подушке безопасности". Под сильным снижением подразумевается падение ниже $80 за баррель



Нефть дешевеет, а рубль не падает. Все хорошо? У рубля действительно есть потенциал укрепления в 2015 году. Но есть два фактора, которые настораживают

В одной из последних публикаций я о том, что в этом году курс рубля имеет потенциал укрепления. Соображения в пользу такой точки зрения достаточно просты: валютный курс слишком сильно упал в 2014 году, так что налицо потенциал его значительного укрепления и по сравнению с валютами развивающихся рынков, и по сравнению с валютами стран — экспортеров нефти. И даже в условиях санкций ухудшение экономической ситуации не настолько значимо, чтобы создать контекст нового раунда девальвации в 2015 году: ВВП России в январе упал всего на 1,5% год к году, а инфляция, хотя и ускорилась значительно, все равно не так высока, чтобы нейтрализовать эффект 40-процентного ослабления номинального курса.

Отчасти можно сказать, что движение валютного рынка пока оправдывает оптимистический взгляд на рубль. Хотя цены на нефть за последние недели упали с $60 за баррель до $53, российская валюта сохраняет завидную стабильность в интервале 60-62 руб. к доллару и не демонстрирует корреляции с падением нефтяных цен. На горизонте период значительных налоговых платежей в марте-апреле, когда сезонно рубль чувствует себя уверенно и продемонстрировал это даже в 2014 году.

Кроме того, в последние два месяца в Россию приезжают много иностранных инвесторов, притягиваемых высокими доходностями российских ценных бумаг, которые на фоне отрицательных доходностей европейских облигаций становятся все более заманчивыми. Так что если удастся избежать нового раунда геополитической эскалации, в ближайшем будущем ситуация на валютном рынке вряд ли преподнесет неприятные сюрпризы.

Однако есть ряд факторов, которые могут ограничить потенциал укрепления рубля и которые проявились совсем недавно. В первую очередь речь идет о решении ЦБ продолжить снижение процентной ставки. Желание ЦБ поддержать экономический рост понятно, но, как уже сказано выше, сжатие экономики пока не выглядит драматичным. Вполне вероятно, что по итогам 2015 года темпы сжатия ВВП составят всего 2-3%, то есть совсем не очевидно, что экономика нуждается в стимулировании.

Наиболее вероятным объяснением действий ЦБ в таком случае выглядит желание поддержать банковский сектор. Российские банки пострадали от повышения ставок в силу высокой доли краткосрочных пассивов, которыми они финансировали кредиты на более долгий срок, в результате чего на прибыль в 2015 году им рассчитывать не приходится. Снижение процентной ставки в таком контексте является альтернативой более значительной докапитализации банков. Тем не менее поскольку убытки банковского сектора в 2015 году будут связаны также с ростом уровня просроченной задолженности, то вполне вероятно, что снижением ставки дело не обойдется и на курс будет оказывать давление более масштабная докапитализация банков.

27 ноября. сайт - Вчера рубль резко прервал свое укрепления, длившееся всю прошлую неделю. Курс доллара США к 19:0-0 мск поднялся на "Московской бирже" на 97,7 копейки к уровню предыдущего закрытия. Курс евро при этом поднялся на 1,5 рубля и составил 59,11 руб. в преддверии окончания налогового периода и на снижении мировых цен нефти. Стоимость бивалютной корзины ($0,55 и EUR0,45) выросла на 1,25 рубля и составила 52,28 рубля. Аналитики и инвестбанкиры не ждут возвращения курса рубля к уровням начала года. Начальник управления операций на денежных рынках Русского международного банка (РМБ) Владислав Рыкин "Важным фактором для дальнейшей динамики рубля станут итоги заседания ОПЕК в Вене 27 ноября, где будет рассматриваться вопрос о квотах на добычу. При этом в случае дальнейшего активного падения рубля показательным для рынка станет реакция Центробанка, который может вмешаться в ход торгов и оказать внезапную внеплановую поддержку нацвалюте, как им было заявлено ранее". Экономисты Sberbank CIB Том Левинсон, Владимир Пантюшин и Искандер Абдуллаев "Центральный фактор для курса рубля в краткосрочной перспективе - результаты предстоящего саммита ОПЕК. Пока мало что указывает на то, что картель договорится о значительном сокращении квот на добычу. Хотя сценарий, при котором цены на нефть вырастут, все-таки не исключен: в данный момент мы оцениваем вероятность этого, а равно и перспективы укрепления рубля, скорее, негативно. При падении цены Brent до $75 за баррель или ниже курс рубля может опуститься до 48 руб. за доллар. Период налоговых выплат в основном завершился, так что сейчас экспортеры уже не будут настолько активно продавать доллары, и волатильность курса рубля усилится". Эксперт компании "БКС Экспресс" Иван Копейкин "На краткосрочных коррекциях от рубля желательно постепенно избавляться. Давление на рубль продолжают оказывать низкие цены на нефть, и если на заседании ОПЕК 27 ноября не произойдет сокращения добычи не менее чем на 500 баррелей в сутки, то "черное золото" может ускорить понижательное движение. Давление на рубль усиливает также то, что российским компаниям до конца года необходимо выплатить по внешним долгам более $30 млрд". Старший аналитик ИГ "Норд-Капитал" Сергей Алин "Спрос на рублевую ликвидность остается повышенным, но это не сдерживает снижение рубля. Складывается ощущение, что рынок хочет "попробовать на зуб" текущие возможности регулятора. Пока не ясно, как скоро он может выйти с внеплановыми интервенциями в случае продолжения ослабления рубля. В этом году международные резервы уже очень серьезно просели, а интервенции показали свою несостоятельность в сдерживании ослабления российской валюты. В целом ослабление рубля может найти продолжение в ближайшие дни". "Ведомости" также опросили ведущие банки, пересмотревшие прогноз по рублю на 4-й квартал и на 2015 г. Новые прогнозы в основном пророчат дальнейшее ослабление рубля. Главный экономист Bank of America Merrill Lynch Владимир Осаковский (на финансовом форуме России, организованном "Ведомостями") "Курс доллара составит в следующем году 48 руб., спад в российской экономике может усилиться до 1,5% ВВП. Инвестиционная активность в 2015 г. будет сокращаться, погашение долга будет происходить форсированными темпами, но в дальнейшем возможна стабилизация. Волатильность рубля достигает 6% в неделю, и в таких условиях прогнозы банков быстро становятся не актуальны. В этом году была аномальная ситуация по частоте пересмотра прогнозов. Руководитель департамента акций TKB BNP Paribas Игорь Даниленко "Структурно рубль не имеет потенциала к укреплению, рубль должен падать вместе с инфляцией, оснований для укрепления нет (прогноз до конца года - 47,3 руб. за доллар). При этом последнее ослабление рубля привело его курс "в равновесие с фундаментальными экономическими показателями: отсутствие роста ВВП, высокая инфляция и отток капитала свыше $100 млрд в 2014 г.". Глава глобального департамента инвестиционной стратегии Credit Suisse Наннетт Хехлер-Файдхерби "Укрепление рубля, наблюдавшееся отчасти благодаря началу налогового периода, сменится более волатильным периодом на валютном рынке. Прогноз до конца года: курс рубля по отношению к доллару в диапазоне 46-48 руб. за доллар. Главный экономист по России и СНГ "Ренессанс капитала" Олег Кузьмин "Высокая волатильность рубля будет связана с неопределенностью будущей динамики цен на нефть, а также продолжающейся адаптацией внутреннего валютного рынка к новому режиму курсовой политики ЦБ. Что прочат рублю:

• Morgan Stanley - самый оптимистичный прогноз - 40 руб. за доллар до конца года и 41,8 руб. в 2015 г.
• Credit Suisse прогнозирует в 2015 г. цены на нефть на уровне $70-80 за баррель и доллара за 46-46,5 руб.
• Макроаналитик Райффайзенбанка Мария Помельникова - в 2015 г. ожидает ослабления рубля на 1%, а главный риск для рубля - падение цены на нефть: если она опустится до $70 за баррель и ниже, то доллар может подорожать до 50-60 руб.
• Аналитики BNP Paribas - ожидают дальнейшего ослабления рубля до 53,4 руб. за доллар к концу 2015 г., рубль будет снижаться из-за сокращения ВВП России - на 1% в 2015 г. - в связи с падением инвестиций и потребления из-за сокращения реальных доходов.
• Замначальника центра экономического прогнозирования Газпромбанка Максим Петроневич - при сохранении цен на нефть на уровне $80 до конца года рубль укрепится до 44,8 руб. за доллар. На 2015 г. - этот же прогноз.

Что делать с «лишними» деньгами в кризис – покупать драгметаллы и технику? Выбираем самый простой и защищенный способ: популярные депозиты в 2015 году по версии Интернет-ресурсов. С учетом того, что ряд экспертов, в частности М. Задорнов (глава ВТБ24) считает, что Центробанк возможно пойдет на снижение ключевой ставки уже в 1 квартале 2015 года, так она значительно превышает прогноз по инфляции (декабрьское интервью каналу «Россия24»), что приведет к тому, что банки будут снижать ставки по вкладам, следовательно, сейчас самое выгодное время для открытия депозита.

В конце 2014 центральный банк и государство в лице президента и правительства преподнесли вкладчикам сразу же два подарка, это:

• Увеличение ключевой ставки ЦБ и, как следствие, повышение процентов по депозитам в коммерческих банках.
• Увеличение страхового возмещения банковских вкладов. С 29 декабря вместо 700 тыс. предел был изменен до 1,4 млн. руб. Предпринятое действие, во-первых, повышает доверие к банкам, а во-вторых, позволит вкладчикам не разбивать свои накопления на суммы по 700 тыс. руб.

Прогнозы и предостережения по депозитам в 2015 году

Ключевая ставка (КС) – это процент, по которому ЦБ РФ кредитует коммерческие банки и принимает на депозит от них же свободные деньги. Именно КС определяет стоимость кредитов для населения, предпринимателей и организаций.

Центробанк увеличил КС из-за надвигающегося кризиса. Так он пытается уменьшить объем денег в обращении, поддержать курс рубля. Ряд банков сразу же отреагировали на это повышением процентов по депозитам. Сегодня некоторые коммерческие структуры предлагают краткосрочные вклады под 20% и выше. Так что, если вы нацелены на большой доход, выбирайте срочные рублевые вклады с максимальной ставкой. Если ваша цель сберечь деньги – разделите средства на несколько долгосрочных вкладов (валютных и рублевых).

Глава ассоциации «Россия» (региональные банки) А. Аксаков предупреждает, что период таких высоких ставок будет коротким: «Банки несколько увлеклись, предлагая уж очень выгодные условия. Ведь ситуация начала стабилизироваться – дальше рубль будет только крепнуть, и финансовые учреждения начнут снижать проценты по вкладам. Произойдет это через месяц-два. Ловите момент, пока ставки высоки (прим.: интервью сделано в декабре 2014 )».

Аксаков предостерегает вкладчиков от мошенников: «Если у финансовых организаций, упоминаемых в прессе в негативном плане, ставка свыше 20%, с такими банками дело вести не стоит. Но в то же время хотелось бы напомнить об увеличении суммы возмещения. Если вклад будет сделан не выше чем на 1,4 млн. руб., он будет защищен страховой организацией».

Сводная таблица по депозитам на 2015г.

В следующей таблице представлены выгодные депозиты сроком на 3 месяца по «Сбербанку», «ВТБ» и «Альфа-Банку» – коммерческим структурам, которые входят в ТОП-10 кредитно–финансовых организаций РФ.

	3 МЕСЯЦА
	«Сбербанк»		«Альфа-Банк»		«ВТБ-24»
Депозит на срок(в рублях)	«Сохраняй»		«Победа»		«Ваш бонус»
	Мин. сумма:	1 тыс. руб.	Мин. сумма:	10 тыс. руб.	Мин. сумма:	100 тыс. руб.
	Срок:	от 1 до 3 мес.	Срок:	92 дня	Срок:	до 90 дней
	Ставка:	от 9,2%	Ставка:	от 10,6%	Ставка:	от 14,2%
Полоняемый(в рублях)	«Пополняй»		«Премьер»		«Специальный»
	Мин. сумма:	1 тыс. руб.	Мин. сумма:	10 тыс. руб.	Мин. сумма:	100 тыс. руб.
	Срок:	от 3 мес.	Срок:	92 дня	Срок:	до 90 дней
	Ставка:	от 9,55%	Ставка:	от 9,4%	Ставка:	от 5,9%
	«Управляй»		«Потенциал»
	Мин. сумма:	30 тыс. руб.	Мин. сумма:	10 тыс. руб.
	Срок:	от 3 мес.	Срок:	от 92 дней
	Ставка:	от 9,3%	Ставка:	от 8,1%

Самое выгодное предложение от «ВТБ-24»: вклад «Ваш бонус». В сжатые сроки с условием капитализации начисляемых процентов ваши 100 тыс. руб. через 90 дней принесут 3 542 руб. дохода.

Из пополняемых выгоден «Пополняй» от «Сбербанка». Если на счет положить 100 тыс. руб., через 3 месяца вы снимите уже 102 438 руб. Частичное снятие возможно в «Управляй» от СБ. Учитывая ежемесячную капитализацию внесенные 100 тыс. руб. принесут 2 375 руб. дохода уже через 91 день. Кстати, срок этих вкладов можно продлить до трех лет.

В следующей таблице представлены популярные депозиты сроком на 12 месяцев по «Сбербанку», «ВТБ-24» и «Альфа-Банку».

	12 МЕСЯЦЕВ
	«Сбербанк»		«Альфа-Банк»		«ВТБ-24»
Депозит на срок(в рублях)	«Сохраняй»		«Премия»		«Выгодный»
	Мин. сумма:	1 000	Мин. сумма:	10 000	Мин. сумма:	100 000
	Срок:	до 12 мес.	Срок:	365 дней	Срок:	от 181 до 394 дней
	Ставка:	от 9,8%	Ставка:	от 17,6%	Ставка:	от 12,5%
Пополняемый(в рублях)	«Пополняй»		«Премьер»		«Специальный»
	Мин. сумма:	1 000	Мин. сумма:	10 000	Мин. сумма:	100 000
	Срок:	до 12 мес.	Срок:	1 год	Срок:	от 181 до 394 дней
	Ставка:	от 9,55%	Ставка:	от 15,6%	Ставка:	от 8,75%
С возможностью снятия (в рублях)	«Управляй»		«Потенциал»		«Комфортный»
	Мин. сумма:	30 000	Мин. сумма:	10 000	Мин. сумма:	100 000
	Срок:	до 12 мес.	Срок:	365 дня	Срок:	от 181 до 394 дней
	Ставка:	от 9,3%	Ставка:	от 9,1%	Ставка:	от 10,1%

В этой выборке лидируют предложения от «Альфа-Банка: 100 тыс. на счету «Премия» через год принесут 17 600 руб. прибыли, а 100 тыс. на «Премьер» – 16 765 руб.

Что касается депозита с возможностью снятия, здесь «Альфа-Банк» уступает «ВТБ-24». С ежемесячной капитализацией 100 тыс. руб. на «Комфортном» к концу срока превратятся в 110 581 руб.

В следующей таблице представлены наиболее популярные и выгодные депозиты на 3 года по «Сбербанку», «ВТБ-24» и «Альфа-Банку».

	3 ГОДА
	«Сбербанк»		«Альфа-Банк»		«ВТБ-24»
Депозит на срок(в рублях)	«Сохраняй»		«Победа»		«Доходный – Телебанк»
	Мин. сумма:	1 000	Мин. сумма:	10 000	Мин. сумма:	100 000
	Срок:	3 года	Срок:	3 года	Срок:	от 732 до 1101 дня
	Ставка:	от 8,5%	Ставка:	от 14,6%	Ставка:	от 8,7%
Пополняемый(в рублях)	«Пополняй»		«Мультивалютный»		«Специальный»
	Мин. сумма:	1 000	Мин. сумма:	10 000.	Мин. сумма:	100 000
	Срок:	3 года	Срок:	3 года	Срок:	от 732 до 1101 дня
	Ставка:	от 7,95%	Ставка:	от 9,6%	Ставка:	от 7,75%
С возможностью снятия (в рублях)	«Управляй»		«Потенциал»		«Комфортный – Телебанк»
	Мин. сумма:	30 000.	Мин. сумма:	10 000	Мин. сумма:	50 000
	Срок:	3 года	Срок:	от 730 до 1095 дней	Срок:	1100 дней
	Ставка:	от 7,1%	Ставка:	от 9,6%	Ставка:	от 6,8%

В последней выборке явным лидером стал «Альфа-банк». «Победа» под 14,6% годовых через три года со 100 000 руб. даст 54 551 руб. прибыли. Пополняемый «Мультивалютный» вклад – принесет 33 620 руб. дохода, а «частично снимаемый» «Потенциал» – плюс 33 223 рубля.

А где же обещанные 20% по депозитам в 2015? Такие есть. К примеру, «Страйк-2015»: 700 тыс. руб. под 23% на 91 день. Однако это заманчивое предложение действует лишь до 30 января. Или «Суперновогодний» от 5 тыс. руб. на 3 месяца под 22%. А еще «Выгодный»: 10 тыс. руб. на 91 день под 22% годовых. Этот вклад можно взять только до 15 января.

При выборе подобных предложений многие забывают о необходимости уплаты налогов на доходы по депозитам, размер ставки которых превышает допустимые нормы.

Надо ли платить налог за депозит?

Далеко не каждый вклад облагается налогом. Вся информация о налогообложении процентных доходов указана в ст. 214.2 НК РФ. В законе четко прописано, что налоговая база определяется по «превышению суммы процентов … над суммой процентов по ставке рефинансирования, увеличенной на пять пунктов». В расчет берут номинальную ставку – т.е. действующую в момент оформления банковского договора.

29 декабря президент подписал закон № 462-ФЗ, по которому физлица были освобождены от уплаты налогов доходов в виде процентов по вкладам в рублях со ставкой до 18,25% годовых.

Это временный шаг – действовать закон будет до 31 декабря 2015г. Ставка налога при этом для резидентов РФ осталась прежней – 35%.

Для депозитов до трех лет важна та ставка, которая действует на момент заключения договора. Налог изымается в моменты выплаты процентов – т.е. вкладчик получает доход уже после вычета. Пример расчета приведен на сайте Банки.ру. Там же есть и калькулятор доходности , по которому можно легко вычислить свой настоящий доход по любому счету.

Для наглядности. По уже упоминаемому депозиту «Страйк-2015» при сумме вклада в 700 тыс. руб. на 91 день под 23% годовых, будет удержано налогов на 2 901 руб.

Средняя максимальная ставка ТОП-10 банков РФ на 31 декабря 2014 составила 15,64%. Сам Центробанк не рекомендует превышать этот показатель выше, чем на 3,5 пункта – т.е. до 19%. А потому, есть все основания предполагать, что предложений по вкладам со ставкой в 20-23% в скором времени мы больше не увидим.